本教材介绍了国外银行在经营管理实践中的经验和最新研究成果，同时对中国银行业实际状况进行了详细和透彻的分析，做到了融会中西，使读者能够更好地结合国内外银行业务与经营管理实践理解和思考我国现行的商业银行改革问题，具有较强的实用性。
本书是根据“普通高等教育‘十一五’应用型规划教材•金融系列”的要求，在“经济管理类课程教材•金融系列”的基础上修改和完善而形成的一本适合于应用型人才培养的教材。本教材共包括11章，从四个方面概括了现代商业银行的业务和发展。第1章对商业银行的起源和发展、组织结构和经营原则、政府对银行业的监管等进行了介绍，可以帮助读者了解银行业的基本概况。第2章和第3章是银行资金来源的业务与管理，介绍了银行如何获得资金来源，其成本和收益如何进行比较，中国银行业如何获取资金来源等。第4章至第10章是关于商业银行资产业务和管理的内容，涉及现金资产管理与银行流动性需求的满足、银行如何管理贷款业务、资产负债管理、中间业务的创新以及最新的国际银行业务。第11章介绍了未来银行业的发展趋势，展示了一个充满风险、机遇与挑战的银行业广阔背景。

第1章 商业银行导论
1.1 商业银行的起源和发展
1.2 商业银行的性质和作用
1.3 商业银行的组织结构
1.4 政府对银行业的监管
第2章 商业银行的资本管理
2.1 银行资本的性质与作用
2.2 资本的构成
2.3 资本的筹集与管理
第3章 商业银行负债管理
3.1 存款的种类和构成
3.2 存款的定价
3.3 非存款性的资金来源
3.4 商业银行负债成本的管理
3.5 我国商业银行的负债结构分析
第4章 商业银行现金资产管理
4.1 商业银行现金资产管理的目的和原则
4.2 存款准备金的管理
4.3 商业银行的现金与流动性需求
4.4 银行流动性需求的预测
4.5 流动性需求与来源的协调管理
第5章 贷款政策与管理
5.1 贷款泊种类及组合
5.2 贷款政策与程序
5.3 贷款审查
5.4 贷款的质量评价
5.5 问题贷款的发现和处理
5.6 我国商业银行信贷资产管理现状
第6章 企业贷款
6.1 企业贷款的种类
6.2 对企业借款理由的分析
6.3 借款企业的信用分析
第7章 消费信贷
7.1 消费信贷概述
7.2 住宅抵押贷款
7.3 汽车贷款
7.4 信用卡贷款
第8章 商业银行资产负债管理
8.1 商业银行资产负债管理理论及其发展
8.2 利率风险及其管理
第9章 商业银行中间业务与管理
第10章 国际银行业
第11章 现代商业银行的发趋势
参考文献

第1章 商业银行导论
1.1 政府对银行的监管
在各国金融体系中，商业银行要向社会公众提供贷款、接受存款和提供其他金融服务，银行业与经济生活存在紧密的联系，因此各国银行的经营均受到政府全同和广泛的监管，但各银行使监管的主体有所差异，有的国家单独设立监管机构，有的国家由财政部门负责对银行业实施监管，有的国家则是由中央银行负责监管。
1.4.1 政府对银行业实施监管的原因
政府之所以要对实施监管，其原因在于银行业自身的经营特点。
首先，为了保护储蓄者的利益。银行吸收居民储蓄是开展银行业务的基本条件，但是社会公众无法做到对银行业全面和准确的了解，也无法判断银行业的经营状况，即在储户和商业银行之间存在着严重的信息不对称。如果银行发生倒闭而使储户资金受到损失，其社会和经济后果都将是非常严重的。因此，政府必须承担保护储户利益的责任。通常，政府会定期对商业银行进行检查和审计，收集银行经营信息，评价银行财务状况，在银行经营出现困难和必要时还会提供资金上的援助。
其次，政府对银行业实施监管的原因还在于银行是信用货币的创造者。在信用经济条件下，货币数量的多少与经济发展密切相关，一国经济增长率、失业率和通货膨胀率都受到信用规模的影响。虽然中央银行可以通过调节基础货币来控制货币供应量，但商业银行作为中央银行货币政策传导的中枢，对中央银行的货币政策作何反应仍是中央银行关注的事情。
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