本书主要针对各类企业的高级管理人员，财务会计员设计，其内容涵盖了现金管理中可能涉及到的主要领域，具有很强的实用性和可操作性。
本书的主要内容包括以下几部分：一是对现金流量基本理论的研究。主要探讨现金与现金流量的涵义与分类、现金流量及其循环影响因素、现金流理管理的意义和作用，构建现金流量管理体系的理论基础，并为现金流量管理控制系统的建立提供理论保障。二是对企业现金管理战略的研究。除了对现金战略理论进行探讨之外，重点对现金战略的实施策略、行业策略选择以及在企业集团和小企业中的应等方面进行阐述。三是对现金流量管理系统的研究，重点对现金预算管理系统、现金流量风险管理系统以及现金流量决策系统进行研究，介绍现金预算控制方法、现金风险预警防范方法、现金投资决策方法等。四是对现金流量控制系统的研究，主要从现金流量控制系统的技术方法和组织保障两方面进行研究，重点研究现金结算以及收付系统的控制方法和程序，以及现金流量内部控制制度的实际应用和制规范。五是对现金流量表的应用分析，重点研究现金流量表的编制方法以及现金流量指标体系的建立、应用和分析方法。

第一章 现金与现金流量
第一节 现金的概念
第二节 现金流量概念
第三节 企业经营活动对现金流量的影响
第四节 其他活动对现金流量的影响
第二章 现金流量的循环
第一节 现金流量的循环
第二节 影响现金流量的循环因素分析
第三节 利润和现金流量的差异对企业的影响
第四节 现金流量在企业管理中的作用
第五节 确立现金流量作为财务管理的核心地位
第四章 现金流量管理战略
第一节 现金流量战略管理概述
第二节 现金流量战略模式
第三节 待业现金流量战略选择
第四节 现金流量战略实施策略
第五节 不同企业类型现金流量战略的选择
第五章 现代流量风险管理
第一节 营运资金风险
第二节 信用风险
第三节 流动性风险
第四节 其他现金风险
第六章 现金流量组织控制规范
第一节 现金收支控制制度
第二节 现金安全控制制度
第三节 集团企业现金控制制度
第七章 现金预算管理
第一节 现金预算概述
第二节 现金预算的编制过程
第三节 现金预算的应用
第八章 现金划转控制系统
第一节 现金浮存
第二节 外部收账系统设计
第三节 结处业务筹划
第四节 集团企业结算系统设计
第九章 现金流量与投资决策
第十章 现金流量表的编制
第十一章 现金流量分析与应用